Ｑ＆Ａコーナー		整理番号：0093203
			更 新 日：2022/05/02

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テーマ	連結財務諸表
質問	「連結修正仕訳計上後の相殺仕訳」が正しく生成されないようですが、どの残高から生成 しているのでしょうか？
回答	以下のように、セグメント別残高を元に生成しています。従って、「セグメント別個別財 務諸表」が入力されていないと、仕訳が生成されなかったり、正しい相殺仕訳が生成されな い可能性があります。 １．「相殺単位：グループ」の場合 　　「連結修正後セグメント別個別財務諸表合計表」の会社毎セグメント毎科目残高を使用 　して相殺仕訳を生成します。 ２．「相殺単位：会社」の場合 　　「連結修正後個別財務諸表（セグメント別）」の各セグメント科目残高を使用して相殺 　仕訳を生成します。 　上記の残高を参照し、残高の小さい科目から大きい科目に振り替える処理を行います。

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