こちら(※１)(※２)をご参照ください。
※１ 令和４年度版のシステム利用マニュアルの内容です。
システム利用マニュアル＞「第７章 法人税ワーキングシートの入力」＞
「Ⅰ 業務プロセス４の概要」＞「２．別表4・別表5(1)の計算式」＞
「(1) 別表4の計算式」と「(2) 別表4付表の計算式」
※２ ご質問の多い項目は、以下となります。
① 別表4
1)[損金経理をした法人税及び地方法人税]欄
2)[損金経理をした道府県民税及び市町村民税]欄
3)[納税充当金から支出した事業税等の金額]欄
4)[法人税等の中間納付額及び過誤納に係る還付金額]欄
5)[所得税額等及び欠損金の繰戻しによる還付金額等]欄
6)[還付税金の納税充当金受入額]欄
7)[納税充当金の戻入による益金算入額]欄
② 別表4付表
1)[損金経理をした通算税効果額(附帯税の額に係る部分の金額を除く。)]欄
2)[他の通算法人に対する通算法人株式の譲渡損失額]欄
3)[収益として経理した通算税効果額(附帯税の額に係る部分の金額を除く。)]欄
4)[他の通算法人に対する通算法人株式の譲渡利益額]欄