Ｑ＆Ａコーナー		整理番号：0112132
			更 新 日：2025/03/04

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テーマ	電子開示
質問	財務諸表等電子開示システムの[整合性チェック]ボタンをクリックすると、次のメッセー ジが表示されます。対処方法は？ １．[整合性チェック]ボタンクリック時のメッセージ： 「拠点名（ＸＸＸ）の資金「老人福祉事業収入」と事業「老人福祉事業収益」の金額が不一 致です。」 ２．「トップページ」シートに表示されるメッセージ： 資金収支と事業活動の関係で「ＸＸＸ(XXX)の老人福祉事業」が一致していません。CSV取込 みをご利用の場合は、会計システムの担当者にお問い合わせください。
回答	１．財務諸表等電子開示システムでは、事業活動計算書の収益科目（大科目）と、その科目 　に対応する資金収支計算書収入科目（大科目）の一致をチェックしています。 ２．ただし、老人福祉事業では、次のような仕訳が計上されると、「老人福祉事業収入＝老 　人福祉事業収益」となりません。しかしながら、現状チェック対象となっています。この 　ような場合は、そのまま処理を進め、その旨を所轄庁に説明できるようにご準備ください。 （仕訳例） 会計仕訳　現金預金　120,000　／　長期預り金　　　　120,000 収支仕訳　支払資金　120,000　／　老人福祉事業収入 　　　　　　　　　　　　　　　　　 運営事業収入 　　　　　　　　　　　　　　　　　　 管理費収入　　120,000

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