Ｑ＆Ａコーナー		整理番号：0090834
			更 新 日：2023/01/23

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テーマ	ＲＰ入力
質問	事業税の外形標準課税がある場合、「203.レポーティング・パッケージの入力」＞「財務 諸表等からの転記データ」の「経常利益」の入力方法はどうなりますか？
回答	eTaxEffectで、「当期の税額計算と税効果計算の両方を行う」場合と「税効果計算のみ 行う（当期の税額計算はe-TAXグループ通算又はASP1000Rで行う）」場合とで、入力する 金額は次のように異なります。 １．「当期の税額計算と税効果計算の両方を行う」場合 (1) 四半期決算等で、付加価値割・資本割等を租税公課勘定に既に計上している場合。 　①｢101.企業グループ情報｣－｢ＲＰの入力｣タブ 　　｢月次決算・四半期決算等で、租税公課に事業税付加価値割・資本割等に計上済の金額 　　を入力する｣区分に、チェックを付けてください。 　②ＲＰ｢財務諸表等からの転記データ｣－｢経常利益｣ 　　今決算前の経常利益の金額を入力してください。 　③ＲＰ｢財務諸表等からの転記データ｣－｢租税公課へ計上した付加価値割・資本割等｣ 　　今決算前に租税公課勘定に計上した事業税付加価値割・資本割等(中間納付税額を含む) 　　を入力してください。 (2) 四半期決算等で、租税公課勘定に計上した付加価値割・資本割等を、翌期首等に洗替え 　ている場合。 　①｢101.企業グループ情報｣－｢ＲＰの入力｣タブ 　　｢月次決算・四半期決算等で、租税公課に事業税付加価値割・資本割等に計上済の金額 　　を入力する｣区分に、チェックを付けないでください。 　②ＲＰ｢財務諸表等からの転記データ｣－｢経常利益｣ 　　洗替後の経常利益の金額を入力してください。 ２．「税効果計算のみ行う（当期の税額計算はe-TAXグループ通算又はASP1000Rで行う）」 　場合 　　事業税付加価値割・資本割等を差し引いた後の経常利益の金額を入力してください。

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