Ｑ＆Ａコーナー		整理番号：0089140
			更 新 日：2020/06/29

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テーマ	データ作成
質問	法人税の申告期限を延長しています。ＡＳＰ１０００Ｒを利用して電子申告を行います が、当月は消費税を電子申告して、翌月に法人税を電子申告することはできますか？
回答	法人税の申告期限を延長した場合の電子申告は、必ず以下の手順で行ってください。 １．当月における消費税の電子申告 (1) 「８１１－１．電子申告基本情報の確認」で電子申告基本情報を確認（入力）します。 (2) 「８１２．電子申告データの作成（完成）」の「消費税」タブで次の処理を行います。 　①「ＡＳＰ１０００Ｒ作成の税務書類の確認」で、電子申告する書類を確認します。 　②[消費税の電子申告データ作成]ボタンをクリックします。 (3) 「８２１．国税・地方税の電子申告」の「１．代表者(受任者)の電子署名」で、代 　表者(受任者)の電子署名を行います。 (4) 「３．データ送信（即時通知/送信結果の確認)」で、国税受付システムへ電子申告デー 　タを送信します。 (5) 受信通知で、消費税の申告が正常に終了したことを確認します。 ２．翌月における法人税の電子申告 (1) 「８１１－１．電子申告基本情報の確認」で電子申告基本情報を確認（入力）します。 (2) 「８１２．電子申告データの作成（完成）」の「法人税」タブで次の処理を行います。 　①「ＡＳＰ１０００Ｒ作成の税務書類の確認」で、電子申告する書類を確認します。 　②必要に応じて、「第三者作成書類等のPDF添付・別途送付の確認・入力」で添付書類 　　(PDF)を添付します。 　③[法人税の電子申告データ作成]ボタンをクリックします。 　④「電子申告データ送信前チェック確認表」にエラーとなる項目がないことを確認し、 　　「Ｆ４確認終了」で当画面を閉じます。 　⑤「法人税の電子申告データの作成が正常に終了しました。　・・・　引き続き、消費税 　　の電子申告データを作成しますか？」のメッセージには、『キャンセル』をクリックし 　　ます。 　　【ご注意】 　　　すでに申告が完了している消費税は、電子申告データを作成しないでください。 　　　消費税の電子申告データを作成してしまうと、法人税の電子申告データとともに国税 　　　受付システムに送信されてしまいます。 　⑥「Ｆ４終了」で「８１２．電子申告データの作成（完成）」画面を閉じます。 (3) 「８２１．国税・地方税の電子申告」の「１．代表者(受任者)の電子署名」で、代表者 　(受任者)の電子署名を行います。 (4) 「３．データ送信（即時通知/送信結果の確認)」で、国税受付システムへ電子申告デー 　タを送信します。 (5) 受信通知で、法人税の申告が正常に終了したことを確認します。

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