Ｑ＆Ａコーナー		整理番号：0089488
			更 新 日：2019/06/27

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テーマ	法人税
質問	別表５（１）の繰延税金資産、繰延税金負債の各欄に表示するには、どこで入力するので すか？
回答	１．「期首現在利益積立金額①」欄に表示する金額 　　メニュー「331-1.法人税の前期繰越金額等の確認」の「税効果」タブで入力してくださ 　い。 ２．「減②」欄に表示する金額 　　メニュー「332-1．法人税ワーキングシートの入力」の「別表4･5(1)：所得金額の計算 　基礎」の「税効果2」タブで入力してください。 ３．「増③」欄に表示する金額 　　メニュー「332-1．法人税ワーキングシートの入力」の「別表4･5(1)：所得金額の計算 　基礎」の以下の各欄の入力値の合計になります。 (1) 「税効果1」タブ 　※「当期利益」タブにおいて、「税効果会計適用開始年度の確認」欄が、「適用初年度」 　　の場合にのみ、入力可能です。 (2) 「税効果2」タブ

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