Ｑ＆Ａコーナー		整理番号：0058728
			更 新 日：2024/04/02

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テーマ	操作方法
質問	消費税転嫁方式を「外税請求時一括転嫁」としている場合、請求締日から財務締日までの 未計上消費税額を確認できますか？ キーワード：２０日締め、決算、帳端
回答	１．消費税転嫁方式を「外税請求時一括転嫁」としている場合、請求締日から財務締日まで 　の間に発生した売上金額と、それに伴う未計上消費税額を次のメニューで確認できます。 (1) 「元帳・月報」タブ－「25 未計上消費税等計算表問合せ」 (2) 「元帳・月報」タブ－「55 未計上消費税等計算表の印刷」 ２．決算時に未計上消費税額を計上する場合は、次のいずれかの方法をご検討ください。 (1) ＦＸで未計上消費税額分の仕訳を直接入力する方法 　①未計上消費税等計算表で決算月の「概算消費税額」を確認します。 　②ＦＸの決算月で、上記①の「概算消費税額」の仕訳（仮受消費税仕訳）を計上します。 　③ＦＸの期首月で、上記②を取り消すためのマイナス仕訳を計上します。 　④ＳＸで期首月の請求書を発行し、発生した仮受消費税仕訳をＦＸに連携します。 (2) 決算月に請求締日から財務締日までの請求書を発行する方法 　　関与先と得意先の間で合意が取れている場合は、請求締日から財務締日までの請求書を 　個別に発行し、消費税額を計上することも可能です。ＳＸで、決算月の請求締日から財務 　締日までの請求書を発行します。「売上・請求」タブ－「43 請求書の発行」メニューの 　「発行区分」で「随時」を選択し、該当の得意先の請求書を発行します(※)。 　※２０日締の得意先の場合、決算月は次の２枚の請求書を発行することになります。 　①請求期間が２１日～末日の請求書（当請求書の消費税額は決算月の末日に計上） 　②請求期間が１日～２０日の請求書（当請求書の消費税額は期首月の２０日に計上）

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